Atjaunots 07. aprīlis 2026
Operāciju žurnāls
Finanšu gada noslēgumā Operāciju žurnāls (grāmatojumu saraksts) ir viens no būtiskākajiem pārskatiem, kas nodrošina pilnīgu un pārskatāmu uzņēmuma finanšu darījumu uzskaiti. Šo pārskatu visbiežāk pieprasa auditori, uzņēmuma vadība un VID, lai pārbaudītu grāmatojumu pareizību, atbilstību pirmdokumentiem un nodokļu aprēķinu korektumu. Excellent Books un ERP sistēmā Operāciju žurnāls sniedz detalizētu ieskatu visos veikto darījumu ierakstos un palīdz savlaicīgi identificēt kļūdas, nodrošinot korektu un caurskatāmu gada slēgšanu. Tālāk aprakstīts, kā Excellent vidē izveidot Operāciju žurnāla atskaiti un eksportu, kā arī kā pareizi izmantot pieejamos filtrus un iestatījumus dažādām pārskata vajadzībām.
Excellent Books un ERP programmā ir pieejamas funkcijas Finanses > Atskaites > Operāciju žurnāls un Finanses > Rutīnas > Eksports > Operāciju žurnāls.
1. Atskaite > Operāciju žurnāls
Operāciju žurnāla atskaiti var uzskatīt par ikdienas darījumu virsgrāmatu, jo tas ir kopsavilkums par ierakstiem, kas veikti Operāciju žurnālā.
Šī pārskata definīciju nav iespējams mainīt kā citas atskaites, piemēram, Bilanci vai Peļņas/Zaudējumu pārskatu.
Lai izveidotu šo atskaiti, dodieties uz moduli Finanses > Atskaites > Operāciju žurnāls.
Grāmatojumi – ja nepieciešams, lai atskaitē tiktu iekļauti grāmatojumi noteiktā diapazonā, ievadiet pirmo un pēdējo grāmatojuma ieraksta numuru, atdalot tos ar kolu (:). Ja lauks tiek atstāts tukšs, pārskatā tiks iekļauti visi perioda grāmatojumi.
Ievadot grāmatojuma numuru, obligāti jāiekļauj finanšu gada vai apakšsistēmas prefikss (kā redzams Grāmatojumu reģistra logā). Lai atskaitē iekļautu ierakstu, kas ievadīts tieši Grāmatojuma reģistrā, ievadiet, piemēram, “2026.3”, vai diapazonam — “2026.3:2026.10”. Lai iekļautu grāmatojuma ierakstu, kas radīts no apakšsistēmas, ievadiet, piemēram, “REK.200003” vai diapazonam — “REK200003:REK.200010”.
Periods – ievadiet periodu, kuru pārskatam jāaptver. Pārskatā tiks iekļauti tie grāmatojumi, kuru grāmatojuma datums iekrīt norādītajā periodā.
Tikai ar PVN kodu – šo lauku izmantojiet, lai pārskatu ierobežotu tikai ar tiem grāmatojuma ierakstiem, kuros vismaz vienā rindā izmantots konkrēts PVN kods.
Virsraksts – šeit var norādīt atskaites nosaukumu. Ja to nenorādīsiet, tiks izmantots noklusētais nosaukums “Operāciju žurnāls”. Šis nosaukums tiks drukāts pārskata virsrakstā un parādīsies virsraksta joslā, ja pārskats tiks parādīts uz ekrāna.
Oficiālais sērijas numurs – dažās valstīs ir obligāta prasība visiem grāmatojumiem izmantot vienotu numuru sēriju, neatkarīgi no to veida. Šeit ievadiet sērijas pirmo numuru un zemāk atzīmējiet opciju Nedrukāt ieraksta kodu (prefiksu). Katram ierakstam tiks piešķirts numurs no šīs sērijas, aizstājot standarta grāmatojuma ieraksta numuru.
Sākuma apgrozījums – ja šajā laukā ievadīsiet summu, tā tiks pieskaitīta kopējam apgrozījumam pārskata lejasdaļā.
Valoda – atskaiti var izdrukāt dažādās valodās — ievadiet nepieciešamo valodas kodu. Attiecīgie kontu nosaukumi tiks ņemti no katra konta ieraksta sadaļas Teksts.
Secība pēc – atskaiti var kārtot pēc grāmatojuma numura vai datuma.
- Pēc darījuma numura: vienāda tipa grāmatojumi tiks grupēti kopā (piem., realizācijas rēķinu darījumi vienā grupā, ienākošie rēķinu — citā). Tas ļauj parādīt debeta un kredīta apgrozījumu pa tipu vai numuru sērijām;
- Pēc darījuma datuma: vienāda tipa grāmatojumi tiks grupēti pa mēnešiem (piem., visi janvāra realizācijas rēķinu darījumi kopā utt.), nodrošinot mēneša debeta/kredīta apgrozījumu pa tipiem vai numuru sērijām.
Vērtības – ja tiek izmantota dubultbāzes valūtas sistēma, izvēlieties, vai atskaitē vērtības rādīt bāzes valūtā 1 vai 2. Ja sistēma netiek izmantota, izvēlieties Bāzes valūta 1, lai pārskats būtu uzņēmuma pamatvalūtā.
Rādīt – šeit norādiet nepieciešamo informācijas detalizācijas līmeni.
- Pārskatu
Šī opcija izveido pārskatu, kur katrs grāmatojuma ieraksts tiek attēlots vienā rindā, parādot ieraksta numuru, reģistrācijas un darījuma datumu, atsauci, tekstu, ieraksta veidotāja parakstu un debeta/kredīta summas.
Reģistrācijas datums netiks iekļauts atskaitē, ja zemāk būs atzīmēta opcija Nedrukāt reģistrēšanas datumu.
- Detalizēti
Papildus informācijai, kas redzama Pārskatā, šī opcija atskaitē uzrāda katru grāmatojuma ieraksta rindu atsevišķi, tostarp:
- konts,
- objekti,
- aprakstu (Teksts),
- papildu aprakstu,
- debeta vai kredīta summa,
- PVN kods.
PVN kods netiks iekļauts atskaitē, ja zemāk būs atzīmēta opcija Izlaist PVN kodus rindās.
Rādīt perioda ierakstus (grāmatojumus) – ja atlasīsiet šo opciju, pārskata beigās tiks uzskaitīti visi pārskatā izmantotie grāmatojumi, norādot to debeta un kredīta kopsummas. Ja iepriekš esat ierobežojuši atskaites parametrus, tad tiks uzskaitīti tikai tie grāmatojumi, kas iekļauti atskaitē.
Rādīt Kontus – ja atlasīsiet šo opciju, pārskata beigās tiks uzskaitīti visi konti, kas izmantoti pārskatā redzamajos darījumos, kopā ar to debeta un kredīta kopsummām. Ja iepriekš esat ierobežojuši atskaites parametrus, tad tiks uzskaitīti tikai tie konti, kas iekļauti atskaitē.
Rādīt PVN kodus – atlasot šo opciju, pārskata beigās tiks uzskaitīti visi PVN kodi, kas izmantoti grāmatojumos, kopā ar to debeta un kredīta kopsummām. Ja atskaite ierobežota pēc kādiem kritērijiem, tiks uzskaitīti tikai tie PVN kodi, kas izmantoti pārskatā redzamajos ierakstos.
Izlaist PVN kodus rindās – ja grāmatojuma ieraksta rindai ir PVN kods, tas parasti tiek parādīts atskaitē. Atlasiet šo opciju, ja PVN kodus atskaitē nevēlaties attēlot.
Nedrukāt reģistrācijas datumu – atskaitē parasti tiek rādīts gan darījuma datums (redzams grāmatojuma ieraksta galvenē), gan reģistrācijas datums (datums, kad darījuma ieraksts izveidots). Atlasiet šo opciju, ja reģistrācijas datumus atskaitē nevajag attēlot.
Nedrukāt ieraksta kodu (prefiksu) – grāmatojuma ieraksta numuri parasti tiek drukāti kopā ar finanšu gada vai apakšsistēmas prefiksu (piem., “2020.3” vai “REK.200003”). Atlasiet šo opciju, ja nevēlaties šos prefiksus atskaitē drukāt (t. i., izlaist “2020.” un “REK.”).
Ja izmantojat funkciju Sistēma > Iestatījumi > Slēgšana, lai slēgtu periodu, katram grāmatojuma ierakstam tiek piešķirts dokumenta numurs (sērijas numurs).
Ja atskaiti drukāsiet ar šo opciju, standarta grāmatojuma numuru aizstās dokumenta numurs. Ja dokumenta numura nav (periods nav slēgts), tiks drukāts grāmatojuma numurs bez prefiksa.
Nedrukāt grāmatojumus izsvītrotiem apakšsistēmas ierakstiem – pēc noklusējuma grāmatojums, kas radies no apakšsistēmas ieraksta (piem., rēķina) un pēc tam anulēts, pārskatā tomēr parādās — visa informācija tiek pārsvītrota ar sarkanu līniju un grāmatojuma summa kļūst nulle. Atlasiet šo opciju, ja vēlaties šādus anulētos darījumus no pārskata pilnībā izslēgt.
Kad pārskats tiek atvērts ekrānā, Operāciju žurnāls piedāvā detalizācijas (drill‑down) funkciju – uzklikšķinot uz zilajām saitēm, iespējams atvērt saistītos ierakstus.
2. Eksports > Operāciju žurnāls
Ja Operāciju žurnāls (grāmatojumu saraksts) tiek pieprasīts no auditoriem, izmantojiet Eksportu “Operācijas žurnāls”.
Lai izveidotu šo eksportu, dodieties uz moduli Finanses > Rutīnas > Eksports > Operāciju žurnāls. Fails tiek izveidots TXT formātā, kuru saturu pēc tam viegli pārnest vai atvērt ar XLS.
Grāmatojumi – ja nepieciešams, lai eksportā tiktu iekļauti ieraksti noteiktā diapazonā, ievadiet pirmo un pēdējo grāmatojuma ieraksta numuru, atdalot tos ar kolu (:). Ja lauks tiek atstāts tukšs, atskaitē tiks iekļauti visi perioda ieraksti.
Ievadot grāmatojuma ieraksta numuru, obligāti jāiekļauj finanšu gada vai apakšsistēmas prefikss (kā redzams Grāmatojumu reģistra logā). Lai eksportā iekļautu ierakstu, kas ievadīts tieši Grāmatojuma reģistrā, ievadiet, piemēram, “2020.3”, vai diapazonam — “2020.3:2020.10”. Lai iekļautu grāmatojumu, kas radīts no apakšsistēmas, ievadiet, piemēram, “REK.200003” vai diapazonam — “REK200003:REK.200010”.
Periods – ievadiet periodu, kuru eksportam jāaptver. Eksportā tiks iekļauti tie ieraksti, kuru grāmatojuma datums iekrīt norādītajā periodā.
Komentārs – šeit var norādīt eksporta nosaukumu.
Radīt:
- Rindu veidā (pēc noklusējuma, vienmēr ieslēgts)
- Atšifrēt objektus (objektu kodi tiek atšifrēti atsevišķās kolonās)
