Atjaunots 08. augusts 2024
Kā programmā nodefinēt muitas darījumu Dokumenta veidu PVN deklarācijai?
Muitas darījumus PVN deklarācijā pielikumā PVN 1-I galvenokārt reģistrē zem diviem Dokumentu veidiem:
- 3 (bezskaidras naudas maksājuma dokuments) – kods “3“, ja reģistrēts nodokļa maksātājs ir samaksājis nodokli, importējot preces
- 6 (muitas deklarācija) – kods “6”, ja reģistrēts nodokļa maksātājs ir importējis preces saskaņā ar īpašo nodokļa režīmu preču importa darījumos.
Lai programmā nodefinētu muitas darījumus ar korekto Dokumenta veidu, jāizpilda sekojošie nosacījumi:
1. Finanses > Iestatījumi > PVN kodi > jābūt nodefinētam muitas PVN kodam, piemēram M21, un iestatījuma sadaļā B, tam kodam jāpieliek Nodokļu likumu, piemēram 6 vai 3.
Nodokļu likumā obligāti jābūt nodefinētiem sekojošiem laukiem:
- Nodokļa tipa kodam – PVN deklarācijas pielikumā PVN1-I tas tiek atspoguļots kolonnā zem nosaukuma “Dokumenta veids”
- Nodokļa kods – PVN deklarācijas pielikumā PVN1-I tas tiek atspoguļots kolonnā zem nosaukuma “Darījuma veids”
NB! Atsevišķi Nodokļu likumu var izveidot Finanses > Iestatījumi > Nodokļu likumi
2. Veidojot ierakstu programmā:
2.1. Piegādātāji > Reģistri > Ienākošie rēķini – Pieg. rēķina numurs jāsāk ar “AKTSxxxxxxx”, kur xxxxxx ir dokumenta numurs
tad PVN deklarācijā pielikumā PVN 1-I
NB! Programmā ir paredzēts, ka PVN deklarācijas pielikumā PVN1-I Dokumenta veids tiek ielikts automātiski, veidojot:
- ienākošo rēķinu – dokumentu veids “1”
- kredītrēķinu – dokumentu veids “4”
- ienākošo rēķinu, kurā Pieg. rēķina numurs sākas ar “AKTSxxxxxxx”, kur xxxxxx ir dokumenta numurs – dokumentu veids “6”
2.2. Finanses > Reģistri > Grāmatojumi – veidojot manuālo ierakstu, piemēram, no bankas norēķina konta samaksāts muitas PVN.
Rindai ar PVN muitas kontu 572280, kā norādīts piemērā augšā, ievietojam PVN kodu (M21), kuram ir pielietots nodokļu likums 3 ar nodokļa tipa kodu “3” un nodokļa kodu “I”.
tad PVN deklarācijā pielikumā PVN 1-I
NB! Ja grāmatojuma tekstā ir norādīts PVN maks.kods, kas atbilst pirmās rindas šablonam (Sistēma > Iestatījumi > PVN reģ. numuru šabloni), tad tas tiek iekļauts PVN deklarācijas laukā “PVN reģ.Nr.”.
